Kvadratra.ru

КвадратРА
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как работать с казначейским обеспечением обязательств в 2021 году

Как работать с казначейским обеспечением обязательств в 2021 году

Казначейское обеспечение обязательств — это финансовая гарантия заказчика оплатить контракт за счет целевых средств. Способ расчетов заменяет авансирование по госконтрактам.

Скачать проект указаний ЦБ РФ об изменениях 2020 года «Формы документов КОО при банковском сопровождении»
Скачать пустой бланк заявления на выдачу казначейского обеспечения обязательств
Скачать образец заполнения заявления на выдачу КОО
Скачать пустой бланк КОО в 2021 году
Скачать образец заполнения КОО в 2021 году
Скачать пустой бланк заявления на исполнение КОО
Скачать образец заполнения заявления на исполнение КОО
Скачать образец счета на оплату по новым правилам по госконтракту через Казначейство в 2021 году по-новому

Преимущества и недостатки аккредитива

Рассматривая понятие международного аккредитива, стоит рассказать о главных преимуществах и недостатках данного инструмента. Начнем с положительных сторон:

открыт аккредитив

  • ликвидация риска возникновения ситуации, когда создаются некорректные маршруты денежных средств;
  • устранение рисков по неплатежеспособности;
  • ликвидация возможности изменений условий договора в одностороннем порядке после заключения сделки и, соответственно, выставления аккредитивного соглашения;
  • устранение рисков утраты денежных средств;
  • ликвидация возможности нарушения правовых норм одной из сторон, регулирующих часть договора по неполучению выручки в валюте международных расчетов, которые существуют относительно валютного законодательства;
  • для участников появляется возможность использования аккредитива в системе связанных сделок как средство финансирования коммерческих отношений, а также как обеспечение данного финансирования;
  • обеспечение гарантий в силу правовой силы документа, а также исполнение всех обязательств в полной мере двумя сторонами;
  • обеспечение правовой и документальной защищенности интересов сторон.

Что касается минусов, они выглядят следующим образом:

  • трудности с большими объемами документов на различных этапах оформления аккредитивов;
  • большие затраты на оформление подобных форм расчета для сторон по внешнеторговой сделке.

Какие бывают виды аккредитивов и какие у них особенности?

Существует несколько видов аккредитивов; разница между ними выражается, как правило, в процедуре проведения сделки. Некоторые из видов ориентированы на обеспечение максимальной защищенности обоим участникам сделки, другие направлены на безопасность какой-либо определенной стороны — покупателя или продавца. Поэтому еще до открытия аккредитива при покупке квартиры следует внимательно разобраться, какое предложение подойдет вам больше всего.

  • Отзывной аккредитив. Ориентирование на покупателя: он может в любой момент в течение сделки отозвать денежные средства, тем самым аннулировав сделку. Продавец не окажется обманутым, т.к. права на недвижимость, согласно порядку расчета, передаются только после оплаты. Но потерять время продавец точно может, поэтому на такой тип аккредитива крайне редко соглашается контрагент;
  • Безотзывный счет. Наиболее популярное решение: покупатель не имеет права забрать деньги раньше срока, по крайней мере без письменного разрешения продавца. Чаще всего продавец и менеджер банка предлагают оформлять именно этот тип аккредитива;
  • Безакцептный аккредитив. Не требует присутствия покупателя при получении денег. Продавцу достаточно предъявить сотрудникам банка документы, подтверждающие передачу прав на недвижимость;
  • Покрытый счет. Подразумевается, что банк, в котором открыт аккредитивный счет, переводит деньги покупателя банку получателя. Далее эти деньги содержатся в банке-исполнителе до момента завершения сделки. Как правило, используется в сделках между юридическими лицами;
  • Непокрытый счет. В данном случае никаких перечислений не происходит, деньги хранятся на корреспондентском счете банка-отправителя. Вместо этого организация, принимающая платеж за недвижимость, получает право самостоятельно снять наличные после предоставления документальных доказательств завершения сделки. Похоже на безакцептный счет, но отличается тем, что вопрос решается между юридическими, а не физическими лицами.
Читайте так же:
Работа по договору без трудовой книжки: плюсы и минусы

Чаще всего при сделках с недвижимостью стороны соглашаются исключительно на безотзывный счет. В таком случае покупатель не сможет забрать денежные средства раньше определенного срока. Это заставляет покупателя подходить к сделке ответственнее. Выгодно это, в первую очередь, продавцу, ведь сорванные сделки существенно уменьшают выгоду от продажи недвижимого имущества.

Аккредитивы

Документарный аккредитив позволяет свести к минимуму коммерческий риск и служит оптимальной формой расчетов, защищающей интересы как импортера, так и экспортера. Это уникальная форма расчетов, которая выполняет и расчетную, и гарантийную функции.

Аккредитивы для расчетов по внешнеторговым контрактам

Документарный аккредитив — это способ безналичных расчетов между продавцом и покупателем, когда банк плательщика (эмитент) берет на себя обязательство произвести расчет с бенефициаром по представлению в банк документов, предусмотренных условиями аккредитива и подтверждающих отгрузку товара или оказание услуг.

Аккредитивы для крупного бизнеса

При расчетах в форме документарного аккредитива банк ВТБ:

  • открывает аккредитивы по поручению клиентов (при необходимости с подтверждением иностранных банков) в иностранной валюте и валюте РФ для расчетов по внешнеторговым контрактам. Банк ВТБ предлагает открытие аккредитивов любых форм и видов. По соглашению сторон может предусматриваться формирование покрытия либо за счет собственных средств приказодателя, либо за счет предоставленной ему Банком на эти цели кредитной линии. При этом клиентам предоставляется возможность получить на выгодных условиях кредит не только за счет средств банка ВТБ, а также за счет привлеченных кредитных ресурсов иностранных банков;
  • авизует клиентов об открытых в их пользу аккредитивах и изменениях к ним без добавления и с добавлением подтверждения банка ВТБ;
  • выполняет полный комплекс операций, связанных с расчетами по аккредитивам (в том числе внесение изменений в условия открытых аккредитивов, проверка документов, осуществление платежей по выставленным аккредитивам и затребование платежей по авизованным аккредитивам, зачисление экспортной выручки);
  • оформляет переуступку выручки по аккредитиву;
  • оформляет перевод (трансферацию) аккредитива;
  • по просьбе клиентов-экспортеров (бенефициаров) проводит анализ условий аккредитивов, авизуемых банком ВТБ;
  • проводит консультации по платежным условиям контрактов, оказывает помощь в подготовке документов.
Читайте так же:
Приказ о предоставлении отпуска работнику

Состав участников аккредитивной операции

Расчеты в форме документарного аккредитива осуществляются в соответствии с международной банковской практикой (Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов, Унифицированными правилами для межбанковского рамбурсирования по документарным аккредитивам и др.), нормативными документами банка ВТБ и с учетом требований действующего валютного законодательства. Более подробную информацию о схемах проведения международных расчетов в форме документарных аккредитивов, их описание, а также примеры использования в расчетах Вы можете получить у специалистов Банка.

Аккредитивы для расчетов на территории РФ

В ряде случаев российские поставщики и покупатели не имеют полной информации о репутации, финансовом положении и платежеспособности друг друга. Использование аккредитива в подобной ситуации позволяет минимизировать риски сторон по договору:

  • поставщику товара получить платежное обязательство банка;
  • покупателю получить уверенность в том, что платеж будет осуществлен только при выполнении поставщиком условий договора.

Банк ВТБ открывает по поручению своих клиентов-плательщиков следующие аккредитивы в рублях:

  • депонированные аккредитивы — аккредитивы, открываемые за счет предоставленного клиентом денежного покрытия на дату открытия аккредитива;
  • гарантированные аккредитивы — аккредитивы, открываемые без предоставления клиентом денежного покрытия на дату открытия.

Проведение расчетов по гарантированным аккредитивам в рублях осуществляется через подразделения банка ВТБ. Используется важное конкурентное преимущество — разветвленная сеть филиалов и их отделений в регионах.

Депонированный (покрытый) аккредитив для расчетов в рублях на территории РФ

Гарантированный (непокрытый) аккредитив для расчетов в рублях на территории РФ*

Порядок работы с аккредитивами в рублях для расчетов между резидентами на территории РФ регламентируется Положением Банка России от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств». Более подробную информацию о схемах проведения расчетов в форме документарных аккредитивов между резидентами на территории РФ, их описание, а также примеры использования в расчетах Вы можете получить у специалистов Банка.

Аккредитивы для расчетов по внешнеторговым контрактам с контрагентами из КНР

Банк ВТБ — сегодня единственный из российских банков, который имеет лицензию на осуществление банковской деятельности в Китае. Наличие филиала в Шанхае дает возможность предложить клиентам наиболее конкурентоспособные условия проведения операций документарного бизнеса с минимальным уровнем риска. Дополнительное преимущество — возможность банка ВТБ проводить расчеты как в свободно конвертируемой валюте, так и в национальных валютах РФ и КНР. ВТБ предлагает своим клиентам проведение прямых расчетов в китайских юанях.

Читайте так же:
Что делать при наступлении страхового случая каско. ДТП

Дополнительную информацию по аккредитивам можно узнать в разделе Торговое и экспортное финансирование.

II. ПАССИВЫ

Пассивы — это источники, формирующие активы. Основная классификация пассивов заключается в разделении их на «Капитал и Резервы» и на обязательства, которые в свою очередь делят на «Краткосрочные обязательства» и «Долгосрочные обязательства». Капитал и резервы — это собственные средства, к ним относятся уставной и добавочный капитал, нераспределённая прибыль и сформированные организацией фонды, например, резервный фонд.

Долгосрочные обязательства включают в себя следующее.

    Займы и кредиты — это суммы заимствованных средств, которые требуют погашения более чем через год после подписания сторонами договора.

Краткосрочные обязательства — это обязательства, срок исполнения которых менее двенадцати месяцев. К ним относятся обязательства перед персоналом, государственными внебюджетными фондами, поставщиками и подрядчиками, а также обязательства по налогам и сборам.

Все действия, связанные с покупкой или продажей имущества, всегда содержат в себе финансовые риски. Соглашение признается оформленным по закону и завершенным, если будет зарегистрировано в государственных органах, а новый собственник оформит все положенные права на недвижимость.

Существует опасность, что после подписания соглашения и подачи соответствующих документов на регистрацию лицо, продающее квартиру, может передумать и забрать заявление, подтверждающее его желание продавать имущество. Большинство людей до последнего сомневаются, стоит ли продавать квартиру. В негативном сценарии развития событий сотрудничество обеих сторон прерывается, и они могут остаться как без денег, так и без недвижимости.

Важно! Для заключения безопасного соглашения обе стороны могут попросить отметить в договоре продажи квартиры аккредитив как единственную форму безналичной оплаты. Исходя из этого, банк, руководствуясь желанием своих клиентов, замораживает сумму, необходимую для покупки, и переводит ее на счет продавца только после полного окончания сделки.

Аккредитив в банке при покупке квартиры считается одним из безопасных способов оплаты подобных соглашений. Таким образом, финансовая организация является посредником и гарантирует своим клиентам:

  • юридическую прозрачность соглашения о купле-продаже;
  • сохранность денег до момента полного перехода права собственности;
  • честность в финансовом расчете.

Важно! Исходя из этого, подобный способ оплаты считается гарантией честной в финансовом плане сделки.

Кто оплачивает аккредитив при покупке квартиры

Предоставляемую банком услугу обычно оплачивает лицо, заказывающее ее и прописанное в официальных бумагах. Договор составляется вместе с участником и банком. Соответственно, клиент, покупающий недвижимость, берет на себя оплату комиссии.

Читайте так же:
Что лучше ИЖС или СНТ для покупки коттеджа?

Однако это правило не считается обязательным.

Во время подписания покупатель и продавец лично определяют, кто будет вносить деньги на аккредитивный счет во время приобретения жилой и нежилой недвижимости. Банком предусмотрено оба варианта, клиентам предстоит выбрать подходящий для себя способ.

Существуют аккредитивы нескольких типов. Их разница заключается в обязательствах, которые налагаются на покупателя и продавца и обеспеченности финансами.

Покрытый аккредитив при покупке обозначает, что денег, которые были внесены на счет, хватит для оплаты недвижимости по договору. Этот вид расчета между двумя лицами считается наиболее безопасным.

Важно! Безотзывной покрытый аккредитив при покупке квартиры нельзя аннулировать одному покупателю.

При желании клиента отменить услугу, банк обязан:

  • отправить продавцу извещение, в котором написано о желании покупателя расторгнуть соглашение;
  • получить разрешение продавца на запрос.

В соглашениях, связанных с недвижимостью, используется именно этот вид оплаты.

Как оформить аккредитив при покупке квартиры

При оформлении счета необходимо:

  • согласовать с продавцом вид расчета и все пункты, касающиеся данной услуги, внести коррективы;
  • выбрать банк-эмитент (рекомендуется выбирать проверенный банк с хорошей репутацией);
  • предоставить все необходимые бумаги и документы, которые затребуют банковские сотрудники;
  • подкрепить подписью договор, открывающий аккредитивный счет;
  • разместить на него финансовые средства.

Банк-эмитент участники сделки могут выбрать самостоятельно, учитывая все его плюсы и минусы. На данный момент большинство организаций, связанных с финансами и кредитованием, предоставляют подобную услугу.

Чтобы открыть аккредитив на приобретение недвижимости вам потребуется сдать следующие документы:

  • документ, подтверждающий личность покупателя (паспорт);
  • договор, подтверждающий факт купли недвижимости и ее продажи.

В банке в обязательном порядке покупателем подписывается соглашение о присоединении к договору, который несет информацию об открытии подобного счета.

Законодательно период действия аккредитива не ограничивается. Обычно его продолжительность определяется сторонами, участвующими в соглашении и условиями выбранного банка. Как правило, счет открывается на определенное время, необходимое для осуществления сделки и перерегистрации имущества.

Если вам не хватило прописанного в договоре времени, услугу можно продлить. В этом случае оплата происходит по тарифам банка. Обычно такого вида услуга открывается на период от 30 до 90 дней.

Подобный договор на покупку жилой недвижимости составляется также как и стандартное соглашение купли и продажи. Определенные особенности будут касаться только пункта, касающегося расчета. Необходимо указать цену квартиры и факт, что оплата будет осуществлена с помощью аккредитивного счета.

Также нужно определить вид аккредитива, подходящему вашему соглашению. В случае с оплатой квартиры наиболее выгодным считается безотзывный покрытый безакцептный.

Дальше указывается главная информация, необходимая для открытия услуги:

  • личные данные покупателя;
  • реквизиты банка-эмитента;
  • информация о банке, который предоставляет свои услуги;
  • ФИО лица, являющегося получателем средств;
  • период, который действует аккредитив;
  • на кого ложатся расходы, связанные с открытием счета;
  • условия раскрытия: кто должен предоставить определенные документы (в оригинальном или электронном виде) для получения продавцом денег за проданную квартиру. Также следует обозначить список штрафов и санкций, которые могут налагаться на ответственную сторону за нарушения прописанных пунктов. Их также устанавливают лица, совершающие сделку.
Читайте так же:
Договор дарения на несовершеннолетнего ребенка при разводе

В договорах купли и продажи недвижимости и на аккредитивный счет указывается перечень документов, которые потребуются при раскрытии аккредитива. К таким документам относят следующие:

  • оригинал документа о купле-продаже, где имеется отметка из госреестра о зарегистрированных правах собственности жилья на имя покупателя;
  • справка из Единого государственного реестра, где владельцем недвижимости отмечен покупатель.

Также в договоре есть возможность отметить, что при его раскрытии в банковскую организацию продавец может принести бумаги в электронном или отсканированном виде. Также используют канал электронной связи.

Во время раскрытия аккредитива банк проверяет только прописанные в оформленном договоре документы. Исполнение факта купли-продажи здесь не совершается. Документы проверяются банком согласному внешнему виду (оригинальность печатей, подписей и других отметок).

Если бумаги, принесенные в банк, не отвечают условиям соглашения или противоречат друг другу, денежные средства от продажи продавец может не получить.

Аккредитив, как правило, выбирают для собственного спокойствия во время оформления сделки купли и продажи. Сегодня это один из самых безопасных способов получения денежных средств за недвижимость.

Если специальный банковский счет не будет использоваться, тогда последует административный штраф, а именно:

  1. Если не соблюдается обязанность по сдаче денег в кредитно-финансовую организацию, которые были получены от плательщиков при приеме платежей в виде наличных для зачисления на специальный счет;
  2. Счет не используется для осуществления расчетов поставщиками, платежными и банковскими платежными агентами, а также субагентами специальных счетов в банке.

За перечисленные выше правонарушения предусматриваются административные штрафы в таких размерах:

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector