Kvadratra.ru

КвадратРА
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как получить налоговый вычет по процентам ипотеки

Как получить налоговый вычет по процентам ипотеки?

НК РФ предоставляет возможность возврата процентов от стоимости приобретенного жилья, а также с ипотечного кредита.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 467-32-77 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Главное условие получения имущественного вычета заключается в необходимости платить подоходный налог в размере 13%. Процедура возврата оформляется с учетом совокупной суммы ранее уплаченных налогов.

Кто может выступать в качестве созаемщика

Согласно нормативно-правовой документации, созаемщиком может быть:

  • Супруга или супруг, но при условии, что оформление ипотеки происходит в момент официального брака.
  • Другие участники сделки, которые имеют имущественное право на приобретаемый объект недвижимости.

В большинстве случаев, банк одобряет сделку, где в роли созаемщиков выступают супруги. Эти люди обладают правом на имущество, значит, они заинтересованы в своевременном исполнении долговых обязательств. Однако в таком случае могут возникнуть дополнительные трудности при разводе.

созаемщик

Налоговый вычет с процентов по ипотеке

Для тех, кто взял ипотеку на покупку квартиры или дома, тоже есть отличная новость: помимо основного вычета вы можете получить деньги, уплаченные с процентов по ипотеке. И здесь максимальная сумма уже достигает 3 миллионов рублей. Это значит, что вернуть вы сможете до 390 тысяч рублей (3 000 000 х 0.13). Если сумма процентов не доходит до 3 миллионов рублей, то вычет будет пропорционально меньше.

Допустим, вы купили квартиру в ипотеку. Стоимость квартиры 7 миллионов, банку вы заплатили 5 миллионов в виде процентов, значит, вернуть вы сможете 390 тысяч рублей.

Добавляем к этому налоговый вычет со стоимости квартиры, и получается, что в общей сложности вы можете забрать обратно 650 тысяч рублей.

Читайте так же:
Штрафы ГИБДД 2022 проверить по номеру автомобиля

Обратите внимание, что вычет по ипотеке вы можете получить только с фактически уплаченных процентов, а не с тех, которые только планируются к погашению!

Законодательное регулирование и другие нюансы получения вычета

Узнать основные особенности получения возврата можно в ст. 220 НК. Здесь описываются сведения:

  • максимальный размер возврата;
  • сроки его оформления;
  • методы получения;
  • необходимые для оформления документы.

Как рассчитать вычет по процентам за несколько лет, расскажет это видео:

Допускается не сразу подавать вычет по процентам, так как при низком доходе оптимально сначала получить возврат по основному долгу, а потом подавать документы по процентам.

Также можно не каждый год составлять декларацию и заявление, так как допускается делать это раз в три года. в результате чего будет рассчитан вычет за три года уплаты НДФЛ, поэтому будет получена действительно крупная сумма средств.

Таким образом, налоговые вычеты по ипотеке считаются востребованными. Они делятся на две части, так как можно получить возврат с основного долга и с процентов. Оформить возврат можно двумя разными способами. Любой метод считается простым в реализации, поэтому у налогоплательщиков не возникает сложности с получением средств от налоговой инспекции.

Кто имеет право на вычет налогов?

Полу­чить иму­ще­ствен­ный вычет могут работ­ни­ки, у кото­рых име­ют­ся, обла­га­е­мые подо­ход­ным нало­гом дохо­ды. В первую оче­редь это те заем­щи­ки ипо­те­ки, кото­рые рабо­та­ют по най­му и полу­ча­ют «белую» зар­пла­ту. Если доход «серый», то работ­ник может рас­счи­ты­вать на вычет толь­ко с офи­ци­аль­ной зар­пла­ты. Если заем­щик тру­дит­ся на несколь­ких пред­при­я­ти­ях или долж­но­стях сра­зу, то он может полу­чить одно­вре­мен­ный иму­ще­ствен­ный вычет с дохо­да от всех предприятий.

Поми­мо зар­пла­ты заем­щик может полу­чать и иные дохо­ды, кото­рые так­же обла­га­ют­ся 13% нало­гом. К при­ме­ру, доход от про­да­жи акций или цен­ных бумаг, от сда­чи в арен­ду дру­го­го иму­ще­ства. Сто­ит отме­тить, что жен­щи­ны, кото­рые нахо­дят­ся в декрет­ном отпус­ке и полу­ча­ют выпла­ты от госу­дар­ства в свя­зи с рож­де­ни­ем ребен­ка, могут полу­чить нало­го­вый вычет после полу­че­ния квар­ти­ры толь­ко после выхо­да на работу.

Читайте так же:
Налоги в обособленном подразделении: НДФЛ и налог на прибыль

Суще­ству­ет так­же целый ряд слу­ча­ев и граж­дан, кото­рые НЕ могут пре­тен­до­вать на полу­че­ние нало­го­во­го выче­та по ипотеке:

  • Пред­при­ни­ма­те­ли, исполь­зу­ю­щие упро­щен­ный нало­го­вый режим в сво­ей дея­тель­но­сти не полу­чат вычет­на доход от дан­но­го предпринимательства
  • Пен­си­о­не­ры, кото­рые офи­ци­аль­но не трудоустроены
  • Лица, кото­рые не явля­ют­ся граж­да­на­ми Рос­сий­ской Федерации
  • Сдел­ка куп­ли-про­да­жи недви­жи­мо­сти совер­ша­ет­ся меж­ду род­ствен­ни­ка­ми или меж­ду рабо­то­да­те­лем и работником
  • Если жилье при­об­ре­та­ет­ся по про­грам­мам с исполь­зо­ва­ни­ем госу­дар­ствен­ных суб­си­дий (воен­ная ипо­те­ка, мате­рин­ский капи­тал и т.д.).

Есте­ствен­но, оформ­ле­ние всех доку­мен­тов, что­бы полу­чить нало­го­вый вычет по ипо­те­ке, потре­бу­ет от заем­щи­ка неких уси­лий и вре­ме­ни, но конеч­ная сум­ма воз­вра­та вполне оправ­ды­ва­ет ста­ра­ния. А, соб­ствен­но гово­ря, какая сумма?

Как произвести расчет имущественного вычета?

Рас­чет сум­мы иму­ще­ствен­но­го выче­та умень­ша­ет нало­го­об­ла­га­е­мую базу, то есть сум­му, с кото­рой удер­жи­ва­ет­ся налог. Таким обра­зом, от госу­дар­ства воз­мож­но полу­чить в каче­стве нало­го­во­го воз­вра­та не саму сум­му выче­та, а те 13% от этой сум­мы, то есть тот подо­ход­ный налог, кото­рый был упла­чен. При этом заем­щик не смо­жет полу­чить от госу­дар­ства боль­ше денег, чем он сам запла­тил нало­гов, выпол­няя финан­со­вые обя­за­тель­ства по ипо­теч­но­му кре­ди­ту. Нало­го­вый иму­ще­ствен­ный вычет по ипо­те­ке, в отли­чие от дру­гих типов выче­тов, может пере­но­сить­ся на буду­щие годы.

Имущественный вычет по ипотеке

Рас­чет нало­го­во­го выче­та при ипо­те­ке: про­цен­ты и покупка

Так как по зако­ну мак­си­маль­ная сум­ма, с кото­рой мож­но полу­чить иму­ще­ствен­ный вычет состав­ля­ет 2 000 000 руб­лей, то рас­чет нало­го­во­го выче­та может быть мак­си­мум с дан­ной сум­мы и в этом слу­чае соста­вит 260 000 руб­лей, если заем­щик пред­по­чтет полу­чить воз­врат нало­га при покуп­ке жилья. Но если кре­дит взят на 20 лет, и заем­щик хочет полу­чать иму­ще­ствен­ный вычет с про­цен­тов, то здесь рас­чет ведет­ся с 3 000 000 руб­лей и в этом слу­чае мак­си­маль­ный раз­мер воз­вра­та соста­вит 390 000 рублей.

Но как же про­из­ве­сти рас­чет иму­ще­ствен­но­го воз­вра­та? Раз­бе­рем на при­ме­ре. Допу­стим, заем­щик зара­ба­ты­ва­ет ров­но 60 тысяч руб­лей и он хочет, что­бы вычет про­из­во­дил­ся из про­цен­тов по ипо­те­ке. Дан­ная сум­ма явля­ет­ся нало­го­вой базой, с кото­рой начи­на­ет­ся вычет и рас­чет сум­мы воз­вра­та. Сняв подо­ход­ный налог по став­ке 13%, полу­чит­ся, что работ­ник полу­ча­ет на руки 52 200 чисты­ми. При таком дохо­де заем­щик берет ипо­те­ку на 20 лет в раз­ме­ре 1 600 000 руб­лей, а еже­ме­сяч­ный взнос по кре­ди­ту в этом слу­чае соста­вит 20 тысяч.

Читайте так же:
Депутат Государственной думы Википедия

Часть от этой сум­мы пой­дет на пога­ше­ние кре­ди­та, а часть на про­цен­ты по ипо­те­ке. В пер­вые несколь­ко меся­цев боль­шая часть пла­те­жа, а имен­но 18 500, будет ухо­дить на про­цен­ты. Одна­ко заем­щик может сокра­тить эту сум­му. Так из его зар­пла­ты будет вычи­тать­ся 18 500, и уже из остав­шей­ся сум­мы будет вычи­тать­ся 13% — 5395 руб­лей. В этом слу­чае, про­из­ве­дя неслож­ный рас­чет, мож­но кон­ста­ти­ро­вать, что иму­ще­ствен­ный воз­врат по ипо­те­ке соста­вит 2405 руб­лей в месяц. Дан­ная сум­ма будет менять­ся еже­ме­сяч­но, в зави­си­мо­сти от раз­ме­ра выпла­чи­ва­е­мых процентов.

Что каса­ет­ся иму­ще­ствен­но­го выче­та при покуп­ке недви­жи­мо­сти, то здесь про­из­ве­сти рас­чет намно­го про­ще: необ­хо­ди­мо вычесть 13% от раз­ме­ра ипо­теч­но­го кре­ди­та. Отме­тим, что поход­ный налог будет сни­мать­ся толь­ко с 41 500 руб­лей, то про­стой рас­чет пока­жет, что раз­мер обла­га­е­мой за год сум­мы соста­вит 498 тысяч. А так как заем­щик в этом слу­чае может пре­тен­до­вать толь­ко на воз­врат с мак­си­маль­ной сум­мы в 2 млн, то это озна­ча­ет, он не будет пла­тить нало­ги вооб­ще как мини­мум на про­тя­же­нии 4‑х лет.

А что­бы не тра­тить вре­мя и силы на само­сто­я­тель­ный рас­чет нало­го­во­го воз­вра­та, мож­но вос­поль­зо­вать­ся, так назы­ва­е­мым, элек­трон­ным каль­ку­ля­то­ром иму­ще­ствен­но­го выче­та, кото­рый мож­но лег­ко най­ти в Интер­не­те. Сто­ит так­же отме­тить неко­то­рые дру­гие осо­бен­но­сти полу­че­ния иму­ще­ствен­но­го воз­вра­та при ипотеке.

Нюансы получения налогового вычета

Нало­го­вый вычет – это тоже сво­е­го рода льго­ты от госу­дар­ства, и желая полу­чить такую суб­си­дию необ­хо­ди­мо учи­ты­вать неко­то­рые нюан­сы. Вам уже извест­но, что полу­чить нало­го­вые льго­ты по ипо­те­ке мож­но толь­ко еди­но­жды. При­чем вычет по недви­жи­мо­сти и по про­цен­там кре­ди­та свя­за­ны меж­ду собой нераз­рыв­но и пред­став­ля­ют собой одну и ту же суб­си­дию. То есть если заем­щик решит полу­чить сна­ча­ла вычет по жилью при пер­вич­ной ипо­те­ке, а потом поже­ла­ет полу­чить вычет на про­цен­ты при вто­рич­ной ипо­те­ке, то ему сде­лать это не удастся.

Читайте так же:
Второй декретный отпуск не выходя из первого: расчет декретных

Не лиш­ним будет знать то, что если недви­жи­мость оформ­ля­ют в свою соб­ствен­ность сра­зу несколь­ко граж­дан, то мак­си­маль­ный раз­мер воз­вра­та в сум­ме 260 000 руб­лей рас­пре­де­ля­ет­ся на всех соб­ствен­ни­ков жилья, соглас­но их доле. При этом если соб­ствен­ни­ком жилья явля­ет­ся так­же несо­вер­шен­но­лет­ний ребе­нок, то полу­чить нало­го­вый воз­врат за него может один из роди­те­лей. Одна­ко несо­вер­шен­но­лет­ний может и в буду­щем полу­чить воз­врат, если роди­тель еще не полу­чил за него вычет подо­ход­но­го налога.

Какие нужны документы?

Какие нужны документыОформлять ипотечный вычет нужно каждый год или за несколько предшествующих лет. Причем для этого сам человек должен предоставить довольно большой пакет бумаг. Список документов можно разделить на 3 группы: относящиеся к плательщику, касающиеся жилья и ипотеки. В число первых входят:

  • Удостоверение личности – паспорт. Нужна копия и оригинал. Если документы отправляются дистанционно через личный кабинет ФНС, то обязательно достоверность должна быть подтверждена электронной подписью.
  • Заполненная форма декларации 3-НДФЛ.
  • Справка о доходах (используется унифицированная форма 2-НДФЛ).
  • Заявление с просьбой оформить возврат уплаченного налога. Его форма установлена Приказом ФНС России № ММВ-7-8/182@ от 14 февраля 2017 года.

Также потребуются документы на саму приобретенную недвижимость, а именно:

  • Документ, свидетельствующий о приобретении недвижимости. Тут все зависит от характера сделки. Это может быть договор купли-продажи, ДДУ. Дополнительно потребуется выписка из банка об уплате денег продавцу, акт приема-передачи.
  • Выписка из ЕГРН или свидетельство о собственности на жилье. Кстати, если речь идет о покупке строящегося жилья, оформить вычет на % получится только после ввода жилья в эксплуатацию (после составления акта приема-передачи), тогда достаточно будет копии ДДУ.

К третьей группе бумаг относятся те, что связаны с оформлением ипотеки. Сюда включены:

  • Договор ипотеки. В нем обязательно должен быть отражен целевой характер кредита. Потребуются оригинал и копии всех страниц.
  • Справка из своего банка о размере уплаченных процентов. Не путайте ее с графиком платежей. Он отображает плановые показатели, а справка – то, что фактически вы оплатили. Кстати, справку эту банки выдают либо долго (до 1 месяца), либо быстро, но за дополнительную плату.
  • Реквизиты счета для перевода вычета. Нужно получить выписку в банке и заверить ее.
Читайте так же:
За что штраф 2500 рублей ГИБДД в 2022 году

Иногда перечень бумаг может быть расширен. Например, если собственниками жилья являются супруги, то потребуется их свидетельство о браке.

Скачать бланк 3-НДФЛ для физических лиц, актуальный в 2021 году:

Отчетный периодФайл для скачивания
2020 годPDF

Налоговый вычет по процентам по ипотеке: как получить, список документов :

Как получить имущественный вычет с процентов по ипотеке — юридические советы

Сегодня нам предстоит узнать, что собой представляет налоговый вычет по процентам по ипотеке.

Когда у гражданина есть право на проведение данной операции? Что вообще подразумевает упомянутая процедура? Сколько времени уходит в целом на реализацию поставленной задачи? И что вообще называют налоговым вычетом по ипотеке? Ответы на все эти вопросы будут даны ниже. Разобравшись во всех особенностях операции, можно без особого труда оформить вычет.

Вычет — это..

Для начала придется понять, о какой процедуре идет речь. Что называется вычетом налогового типа? В каких размерах он полагается тому или иному гражданину?

Вычет налогового типа — это процедура оформления возврата части денежных средств, которые человек потратил на операцию или сделку. На сегодняшний день в России можно вернуть средства за:

  • покупку недвижимости;
  • ипотеку;
  • лечение (зубов в том числе);
  • обучение.

Это наиболее распространенные случаи. Налоговый вычет при покупке в ипотеку сегодня оформляется многими гражданами. Поэтому ему необходимо придать особое значение. Ведь ипотека сама по себе является сложной процедурой.

Размер вычета

В каких размерах разрешается вернуть часть потраченных денег? Налоговые вычеты предполагают перечисление гражданину на счет 13% от стоимости сделки. Это вовсе не значит полное отсутствие всяких ограничений на этот счет. Максимальные суммы вычета тоже имеют место.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector