Kvadratra.ru

КвадратРА
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как оформить налоговый вычет за обучение: необходимые документы и действия

Как оформить налоговый вычет за обучение: необходимые документы и действия

Правительство всегда старалось и старается обеспечить гражданам всевозможную поддержку. Это касается всех сфер жизни общества. К большому сожалению, лишь единицы населения знают о помощи, которую оказывает государство.

Это связано с тем, что мало кто интересуется и вникает в законодательные акты РФ, а это следовало бы делать. Хотя бы, время от времени. Хорошим примером помощи от государства будет возврат налога, выплачиваемый по разным причинам.

Примером этого можно рассматривать получение образования, ведь по сути, семьи не должны вкладывать дополнительные средства. Об этом, знают единицы семей, у которых дети или родственники получают образование в официальных учебных заведениях.

Вычет за учебу через налоговый орган, необходимые документы


Претендентам, собирающимся производить оформление через ФНС интересно знать, какие документы нужны для получения вычета на обучение в 2019-м. Можем сразу успокоить своих читателей, список этот минимальный. Это стандартный набор, сбор которого не отберет много времени и усилий. А пример заполнения 3-НДФЛ есть на каждом тематическом ресурсе, он предложен и у нас для минимизации ваших временных затрат при заполнении.

Ст. 219 НК определяет возможность перерасчета налога для трудоустроенных официально лиц. Предприниматели не входят в эту категорию.

Пакет документов для налогового вычета за обучение включает в себя:

  1. Налоговый бланк декларации 3-НДФЛ, заполненный заявителем.
  2. Копии страниц паспорта.
  3. Справки по форме 2-НДФЛ с каждого официального места работы.
  4. Заявление на возврат средств. Образец, его послужит примером заполнения бланка.
  5. Копия страниц соглашения, заключенного с учебным учреждением на оказание образовательных услуг.
  6. Дополнительное соглашение к договору, если менялись условия оплаты.
  7. Копия лицензии учреждения, которая подтверждает право субъекта на оказание соответствующих услуг.
  8. Чеки, квитанции и другие платежки, которые подтверждают факт оплаты, идентифицируют плательщика.

На заметку! Если это учеба детей, подопечных, то лицо, заявляющее налоговый вычет, должно подавать платежные документы на свое имя.

При детском обучении потребуются дополнительные бумаги, в числе которых:

  • справка об обучении на очном отделении;
  • паспорт;
  • о рождении свидетельство (для установления родственной связи)
  • копия свидетельства о браке заявителя.

Свидетельство о браке заявитель должен предъявить в случае, если в квитанциях заявлены данные супруги (га).

Чтоб получить налоговый вычет за обучение брата/сестры, нужно подготовить расширенный список бумаг, в числе которых:

  • копия свидетельства заявителя + подопечного;
  • справка с места учебы, подтверждающая поступление на стационар.

На заметку! Копии предоставленных бумаг должны быть удостоверены лично заявителем: надпись — «Копия верна» + ФИО + подпись + дата. Оригинал нужно подать для проверки сотрудником ФНС. Если подаете только копии, то это должны быть нотариально заверенные бланки.

1. Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов (форма 2-НДФЛ).

Читайте так же:
Развод с ипотекой и ребенком

2. Собрать следующие документы:

— копию договора с образовательным учреждением, в котором есть реквизиты его лицензии. Если их нет в договоре, то отдельно нужна копия лицензии;

— дополнительное соглашение к договору, если менялась стоимость обучения;

— копии платежек за обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).

Если производилась оплата обучения за ребенка или родственника:

— справку, подтверждающую форму обучения;

— свидетельство о рождении ребенка;

— документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства;

— документы, подтверждающие родство.

3. Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) в конце того года, когда вы оплачивали обучение.

4. Предоставить в налоговую по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы на обучение.

5. Дождаться проверки декларации налоговой инспекцией.

Современный мир - для людей образованных.

6. После одобрения декларации предоставить в налоговый орган заявление на получение социального вычета. Налоговый орган будет проводить в течение трех месяцев камеральную проверку. На четвертый можно ожидать налогового вычета.

Как оформить вычет

Для оформления вычета обращаются либо к работодателю, либо сразу в налоговую или МФЦ («‎Мои документы»‎). В первом случае работодатель перестанет удерживать 13% от зарплаты, пока не будет достигнут лимит компенсации. Во втором – придётся обращаться в налоговую только в следующем году и ждать рассмотрения документов минимум 3-4 месяца. В результате можно получить всю сумму вычета на свой счет сразу.

Для оформления вычета дистанционно:

  1. Зайдите в личный кабинет на сайте ФНС (это можно сделать и через Госуслуги).
  2. Создайте электронную цифровую подпись (ЭЦП) в соответствующем разделе (придумайте пароль и нажмите сформировать сертификат).
  3. Выберите раздел «‎Жизненные ситуации», опцию по заполнению и подачи декларации 3-НДФЛ онлайн.
  4. Заполните все графы декларации, в частности раздел доходы за отчётный год. Для удобства воспользуйтесь справкой о зарплате с места работы. В разделе «Социальный вычет» указывайте сумму обучения за прошлый год. Подсчитайте сумму к возврату.
  5. Прикрепите сканы договора на обучение, лицензию, квитанции об оплате, свидетельство о рождении ребёнка или иного родственника.
  6. Отправьте готовую декларацию и заявление на вычет с указанием банковских реквизитов.
Читайте так же:
Как расторгнуть договор страхования жизни и вернуть деньги

Авторизация на сайте налоговой проводится через портал Госуслуги. Либо нужно дойти ногами до налоговой и оформить регистрационную карточку с паролем для личного кабинета налогоплательщика.

В декларации указываются все источники дохода, в том числе, например, от работ по совместительству или продажи имущества. Сумма вычета при заполнении декларации онлайн рассчитывается автоматически. Она должна совпасть с данными в разделе 4 справки о доходах. Подписывается декларация паролем к сертификату ЭЦП.

Заявление на вычет можно заполнить в том же разделе, что и декларацию. Налоговая изучает документы 3 месяца, а затем сообщает о своём решении в личном кабинете ФНС. Если всё в порядке, то ещё примерно через месяц деньги будут перечислены на счёт.

Вычет по месту работы оформляется только при наличии уведомления от налоговой, что документы рассмотрены и возврат налога действительно возможен. То есть придётся сначала подавать пакет в налоговую, а затем уже идти в бухгалтерию работодателя. Проще всё оформить дистанционно. Тем более, что в этом случае деньги можно получить сразу, а не частями каждый месяц при выплате зарплаты.

Разрешается оформить вычеты только за три предыдущих года одновременно. Поэтому тянуть с оформлением вычета не нужно. Иначе можно потерять право на выплаты.

Порядок действий для получения налогового вычета за обучение

Для использования права на получение вычета в 2020 году следует произвести такие действия:

Этап 1. Заполнение налоговой декларации

Документ должен быть заполнен по форме 3-НДФЛ, он подаётся по окончании года, в котором была произведена оплата услуг по получению образованию.

Этап 2. Получение справки из бухгалтерии

Её необходимо получить в бухгалтерии по месту ведения трудовой деятельности по суммах удержанных и начисленных налогов по форме 2-НДФЛ.

Читайте так же:
Использование заведомо подложного документа

Этап 3. Получение копии договора с образовательной организацией

В документе для получения налогового вычета за обучение должны быть обозначены реквизиты лицензии на ведение образовательной деятельности, при повышении стоимости обучения – ксерокопию документа, который подтверждает это увеличение. Это может быть вспомогательное соглашение с обозначением стоимости обучения.

Этап 4. Предоставление комплекта документов для получения налогового вычета за обучение

Если лицо произвело оплату образовательных услуг для своего ребёнка или того, который находится под опекой, сестры либо брата, тогда следует подать копии таких документов:

Этап 5. Сбор копии платёжных документов

Данная документация подтверждает реальные расходы плательщика налога на обучение. Это могут быть платёжные поручения, чеки контроль-кассовой техники и т.д.

Этап 6. Подача декларации и документы для получения налогового вычета за обучение в налоговую инспекцию

Все собранные документы для получения налогового вычета за обучение вместе с заполненной декларацией необходимо направить в инспекцию.

В случае переплаты налога излишек можно возвратить. Для этого необходимо подать соответствующее заявление на протяжении 30 дней с момента получения налоговой службой данного заявления. Это нужно сделать до завершения камеральной проверки. Данное требование устанавливает Налоговый кодекс в статье 78 пункте 6.

Возврат средств при заочной учебе

Возврат средств при заочной учебе

Заочной, вечерней или иной формой без отрыва от производства пользуются граждане различного возраста. Если человек оплатил свою учебу, то он имеет право подать заявление в ФНС. Оплатить заочную форму учебы другим гражданам закон не позволяет. Это логичный довод, если родственник учится без отрыва от производства, то он уже работает и может самостоятельно получить льготу.

Заявитель имеет право выбрать два допустимых пути получения государственных льгот:

  • получить средства по окончании отчетного года единым платежом;
  • получать средства на работе в течение года.
Читайте так же:
Реестр требований кредиторов физического лица: понятие, сроки, очередность

За какой период можно получить вычет на обучение?

В отличие от имущественного вычета, налоговый вычет на обучение имеет ограниченные сроки давности по его получению. Если Вы сразу по каким-то причинном не смогли оформить вычет, то это можно сделать и позже, только не более чем за три последних года.

Пример: Пусть Вы проходили обучение в Высшей Школе Экономики с 2016 по 2020 год с ежегодной оплатой обучения и ни разу не подавали документы на вычет. Сейчас 2021 год и Вы сможете подать декларацию и получить вычет только за 2018, 2019 и 2020 года. За 2016 и 2017 год получить вычет уже нельзя.

При подаче декларации надо иметь в виду, что с момента принятия документов в налоговой инспекции до момента выплаты денег может пройти максимально четыре месяца: три месяца на проверку (в налоговой она называется «камеральной», можете столкнуться с таким понятием) и один месяц на перечисление денег. Данные сроки регламентированы законом и не должны нарушаться налоговыми органами. Если говорить о реальной статистике, то в среднем с момента подачи документов до момента перечисления денег проходит около двух с половиной месяцев.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector