Kvadratra.ru

КвадратРА
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Бенефициар – это кто в банковской гарантии

Бенефициар – переводится с французского и означает выгодоприобретатель. Но чтобы понять каким образом он получает выгоду. Чем он отличается от принципала, а также, каким образом он получает выгоду от сделки.

В каждой сделке есть две стороны. Одна сторона что-то продает, а другая покупает. Однако в некоторых случаях в ней может появиться третья.

Бенефициар – это лицо, которое участвует в сделке как третья, независимая сторона. При этом он получает выгоду независимо от того как сложатся отношения между продавцом и покупателем. Например, два предприятия заключили между собой сделку, оплата по которой должна произойти через неделю после ее заключения в день поставки.

Но на момент ее заключения, на банковском счете должен находиться залог. Если покупатель не имеет средств на тот момент, он может привлечь средства другой стороны – бенефициара.

Банк обычно на такие цели кредит не дает, но на помощь может прийти третье лицо – бенефициар. Он согласен внести средства, но только при условии, что получит определенный процент за это и получит свои средства независимо от того, сможет погасить ее обязующаяся сторона или не сможет.

Внесенные средства – это и есть банковская гарантия того, что покупатель может заплатить. В этом случае бенефициар выступает гарантом сделки, но при этом он ничем не рискует, так как в случае если одна из сторон сделки расторгнет договор, он получит свои деньги обратно.

Принципал заплатит за услугу бенефициару, независимо от того какой будет результат сделки. То есть, при любом раскладе он получит выгоду.

Другие источники прибыли

Бенефициар может получать прибыль и в других сферах деятельности. Например, в страховании. Некто гражданин N застраховал свою жизнь на кругленькую сумму, которую должны будут выплатить его жене в случае его смерти от несчастного случая на работе.

В данном случае бенефициаром выступает его жена. При наступлении страхового случая страховая компания, в которой гражданин N застраховал свою жизнь, будет обязана выплатить всю сумму страховки ей.

Другим примером является доверительное управление капиталом на фондовом рынке. Бенефициар приходит в брокерскую компанию и передает деньги на доверительное управление. Чтобы трейдеры, работающие в этой компании успешно торговали за него, а он только получал доход от их работы.

Но в этой сфере не все так просто. Нередко трейдеры брокерской компании работают неэффективно, и бенефициар теряет средства.

Понятие бенефициара также встречается в договорах между арендодателями и различными агентствами, предоставляющих посреднические услуги.

В этом случае бенефициаром является арендодатель, а не агентство. Он не занимается сам поиском арендаторов, но при этом получает от них деньги (выгоду). То есть, бенефициар – это лицо, которое обычно получает прибыль от сделки, в которой он принимает косвенное участие, но при этом, в некоторых сферах он рискует не меньше, а даже больше принципала.

Но даже при неудачном стечение обстоятельств, он рискует меньше, чем другие участники сделки. Бенефициар может предоставить свои активы в пользование другим, но при этом оно не рискует потерять этот актив.

Какие права и обязанности бенефициара

На первый взгляд может показаться, что бенефициар ни за что не несет ответственности, но на самом деле это не так. Так в случае с банковской гарантией он не может забрать эти деньги до определенного срока или возникновения того события (условия), которые были оговорены в договоре.

Читайте так же:
Дополнение к исковому заявлению в суд – простой образец

Бенефициар должен соблюдать все правила и условия, прописанные в договоре.

Например, сдаваемое помещение должно отвечать определенный требованиям и бенефициар должен подготовить его так, чтобы оно соответствовало принятым стандартам. Если оно перестало в какой-то момент отвечать этим требования – он должен это исправить.

Например, если по условиям договора в сдаваемой квартире должен стоять рабочий телевизор, а прежние арендаторы его забрали с собой. То он должен установить новый, иначе соглашение между агентством и бенефициаром будет расторгнуто.

Однако бенефициар не является сторонним наблюдателем и имеет не только обязанности, но и права. Он вправе требовать от принципала выполнения условий сделки, иначе бенефициар имеет право расторгнуть договор и потребовать компенсации за понесенный ущерб.

Например, если паевой инвестиционный фонд гарантирует 10% годовых дохода на каждый пай, но при этом не выполняет этого условия, то бенефициар вправе расторгнуть договор и потребовать компенсации. Однако это возможно только при условии, что гарантии прописаны в договоре.

Если там не указано, какую ответственность несет фонд, требовать возврата будет невозможно.

Документы и основания для бухучета гарантий

Все сделки и операции компании должны найти соответствующее отражение в бухгалтерском учете. Оформление банковской гарантии — не исключение. Но независимо от того, на каких счетах бухучета будут отражены операции, необходимы подтверждающие документы.

По гл. 23 ГК РФ, договор между принципалом и гарантом не является обязательным условием сотрудничества. Например, порядок предоставления банковской гарантии прописывается в основном контракте. Но банки требуют подписать отдельный договор на предоставление гарантии. Именно этот документ и будет основанием на отражение банковской гарантии в бухгалтерском учете.

БГ выдается в виде бумажного документа или оформляется электронный сертификат. Оба документа имеют одинаковую юридическую силу. Но электронный обязательно должен быть заверен усиленными квалифицированными подписями сторон. И электронный, и бумажный варианты должны раскрывать ключевые условия предоставления. Это сумма гарантии, срок действия, условия предоставления и размер комиссионных.

Сущность понятия

Что значит термин “Бенефициар”
Термин «бенефициар» произошел от французского слова benefice, что в переводе означает доход или корысть. В научной литературе встречается также иная форма – бенефициарий. Это понятие многоаспектно, поскольку характерно для разного рода правоотношений и может подразумевать лицо:

  • имеющее доход от передачи недвижимости в аренду через посредника (действуя напрямую, собственник был бы арендодателем, а при наличии представителя, взявшего на себя эту роль, он только выгодоприобретатель);
  • получающее дивиденды от передачи ценных бумаг в пользование брокеру;
  • имеющее прибыль от участия в трастовой компании;
  • которому по велению страхователя будет выплачена оговоренная компенсация при наступлении страхового случая (такую форму граждане используют в договоре страхования жизни; юридические лица подобным образом страхуют арендованное имущество: при его повреждении или уничтожении компенсацию получает арендодатель, хотя страхователем выступил арендатор);
  • в интересах которого финансовое учреждение – эмитент издает аккредитив.

Во всех перечисленных ситуациях использована схожая правовая конструкция – договор в интересах третьего лица. Часто встречающимся случаем участия в правоотношениях бенефициара является банковская гарантия – недорогой и надежный метод обеспечения соблюдения существующих договоренностей субъектами хозяйствования.

Читайте так же:
Право отказа от наследства


Банковская гарантия — это документ, который подтверждает, что банк или другая финансовая организация оплатит заказчику (бенефициару) неустойку, если исполнитель (принципал) не выполнит обязательства по контракту или выполнит их не в полной мере. В более широком смысле банковская гарантия — это обязательство, по которому банк выплачивает долги компании тому, кому они причитаются.

Чаще всего банковская гарантия требуется для участия в тендере и подписания договора, если тендер был выигран. Без этого документа компании не допускаются к участию в конкурсе и заключению контракта. Это, во-первых, позволяет сразу отсеять тех, чьи намерения несерьезны. А во-вторых, гарантирует заказчику, что каждый участник тендера действительно готов предоставить требуемые услуги или товары и не передумает на полпути, зря потратив время бенефициара.

Банковские гарантии выдаются преимущественно банками, причем далеко не всеми. Банк должен соответствовать определенным условиям и обязательно входить в соответствующий реестр Минфина. По данным, актуальным на январь 2019 года, в него входит 203 банка, но список обновляется ежемесячно. Компания может обратиться в банк как самостоятельно, так и через брокера — причем во втором случае процесс выдачи гарантии будет быстрее.

Виды банковских гарантий

Существует несколько типов банковских гарантий, притом не все они имеют отношение к тендерам.

  • Таможенная гарантия. Выдается в тех случаях, когда компания временно ввозит в страну определенные товары, к примеру, для участия в выставке. Выставочные образцы не облагаются пошлиной, но лишь при условии, что через определенный промежуток времени они покинут страну.
  • Гарантия в пользу налоговых органов. Этот тип банковской гарантии позволяет налогоплательщикам вернуть задекларированную сумму НДС, не ожидая проверки, либо освобождает от уплаты авансовых платежей по акцизам.
  • Гарантия возврата авансового платежа. Выдается в случаях, когда исполнитель получает аванс за выполнение обязательств по контракту. Если исполнитель расторгнет контракт, банк выплачивает бенефициару сумму этого аванса.
  • Банковская гарантия на исполнение обязательств. Эта гарантия представляет собой поручительство на выполнение условий контракта. Если исполнитель не выполнит их, гарант, то есть банк, выплатит заказчику неустойку.
  • Тендерная гарантия на обеспечение заявки. Этот вид гарантии подтверждает, что в случае победы компании, участвующие в тендере, подпишут контракт с заказчиком.
  • Отзывная. Отзывная гарантия предполагает, что ее условия могут быть изменены вплоть до полного отзыва гарантии, но при определенных условиях: например, если принципал будет признан неплатежеспособным.
  • Безотзывная. По безотзывной гарантии банк обязуется возместить бенефициару оговоренную сумму в любом случае.

Обеспечение банковской гарантии: действующий порядок и изменения в нем

До недавнего времени порядок выдачи банковской гарантии регулировался 44-ФЗ, однако уже опубликован Федеральный закон от 31.12.2017 № 504-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд», который вступил в силу 01.07.2018. Согласно этому постановлению процедура обеспечения заявки заметно изменилась.

  • По новым правилам в случае невыполнения условий договора исполнителем госзаказчик сможет требовать не всю сумму обеспечения, а лишь сумму госконтракта за вычетом оплаты фактически сделанных работ.
  • Банковская гарантия с 01.07.2018 покрывает лишь сумму обеспечения заявки, указанной в закупочной документации.
  • Требование по банковской гарантии по новым правилам можно будет направить не только на бумаге, но и в электронной форме.
  • Закупки на оформление госконтрактов со стоимостью до 5 млн рублей не подлежат обеспечению, если другое не установлено Правительством РФ.
  • Закупки стоимостью 5–20 млн рублей подлежат обеспечению от 0,5% до 1% от начальной цены.
  • Закупки на сумму более 20 млн рублей подлежат обеспечению от 0,5% до 5%.
Читайте так же:
Розыск должника по алиментам через ФССП: сроки, ответственность, основания

Изменились и требования к банкам, имеющим право выдавать гарантии. Это право сохранят за собой только те банки, которые:

  • имеют универсальную лицензию;
  • имеют не менее 300 млн рублей собственных средств;
  • имеют подтвержденный кредитный рейтинг не ниже «B-(RU)» агентства АКРА и не ниже «ruB-» агентства «Рейтинговое агентство «Эксперт РА»;
  • могут подтвердить отсутствие просроченной задолженности по банковским депозитам, ранее размещенным в кредитной организации за счет средств федерального бюджета;
  • участвуют в системе обязательного страхования вкладов физлиц.

Однако и это еще не все. Летом 2018 года начался постепенный переход к электронным закупкам. ЭТП больше не может блокировать средства участников тендера, как это было раньше. C 01.07.2018 сумма обеспечения заявки блокируется на специальном банковском счете, открытом участниками в банке. Поскольку доход от оборота средств участников тендера был основным финансовым источником ЭТП, лишившись его, они введут плату за свои услуги.

Срок действия банковских гарантий

Банковская гарантия не может быть бессрочной, у нее есть совершенно определенный срок действия — от момента, когда банк отправил гарантию, до истечения срока соглашения между принципалом и банком.

Так, срок действия банковской гарантии по государственному контракту обязательно должен быть дольше срока контракта — как минимум на один месяц. А если речь идет о поставках товаров с гарантийным сроком, то гарантия должна покрывать этот срок в обязательном порядке. Гарантия на обеспечение заявки выдается на срок, на два месяца превышающий последнюю дату приема заявок.

Условия использования банковской гарантии

Банковская гарантия — такой же финансовый продукт, как и любой другой, и за право его использования необходимо заплатить.

Стоимость банковской гарантии зависит от политики банка, благонадежности принципала, наличия или отсутствия залога, срока и суммы гарантии, поэтому высчитывается она всегда индивидуально. В этой статье мы можем привести лишь ориентировочные цифры.

В среднем комиссия банка-гаранта за предоставление банковской гарантии составляет 2–10% от суммы самой гарантии. Например, в Сбербанке размер комиссии начинается от 0,49%, в «ЛокоБанке» — от 2%. Чем крупнее сумма самой гарантии, тем ниже будет комиссия за ее использование.

К тому же в некоторых банках понадобится открыть счет — это обойдется в среднем в 2000 рублей, и эти расходы ложатся на принципала.

Чтобы сократить время рассмотрения заявки на получение банковской гарантии и повысить свои шансы на положительное решение, можно обратиться к посреднику-брокеру. Брокеры оказывают помощь в оформлении гарантий — одни компании делают это бесплатно, получая вознаграждение от банков, другие берут небольшую комиссию (обычно от 1%). Таких компаний немало, но не стоит обращаться в первую попавшуюся — обязательно наведите справки и убедитесь, что выбранный вами брокер достоин доверия.

Консультанты по получению банковской гарантии

Обращение в юридическую компанию за помощью в получении банковской гарантии — неплохая идея, если есть сомнения в положительном решении банка или предоставлении хороших условий. Что делают консультанты для того, чтобы обеспечить максимально выгодные условия по банковской гарантии для клиента? Отвечает сотрудник КСК групп — ведущей юридической компании с 24-летним опытом работы — Андрей Тюрин, руководитель практики «Привлечение банковского финансирования»:

Читайте так же:
Статья 136 ТК РФ и комментарии к ней

«Во-первых, у нас есть банки-партнеры, с которыми мы работаем уже очень долгое время. Мы не имеем привычки отправлять одинаковые заявки в 50 банков и сравнивать поступившие предложения — таким образом нельзя добиться самых выгодных условий. Вместо этого мы индивидуально составляем пакет документов для одного из банков-партнеров, учитывая потребности нашего клиента, ведем переговоры с руководством банка и в результате получаем для клиента гарантию, полностью удовлетворяющую его требования, а часто даже превышающую их. На наш взгляд, лучше сделать лишнюю работу, чем не доделать нужную.

Во-вторых, мы проводим экспресс-анализ финансового положения клиента и предлагаем ему оптимальную цену наших услуг, которая высчитывается исходя из материального положения компании, типа, структуры и безопасности сделки и других факторов.

В-третьих, мы экономим время, а значит, и деньги клиента. Документы оформляются в день подачи заявки, а через сутки обязательства КСК уже выполнены. При этом мы не берем дополнительной оплаты сверх оговоренной и не начисляем скрытых комиссий».

P. S. Узнать больше об услугах КСК групп и записаться на первичную бесплатную консультацию можно на сайте компании.

подпись

Участие в крупных тендерах, аукционах и госзакупках невозможно без предоставления банковской гарантии.

документы

С помощью юридической компании банковскую гарантию можно оформить без открытия расчетного счета и поручительства, имея минимальный пакет документов.

время

Оформление банковской гарантии с помощью юридической компании может существенно ускорить процесс, а также поможет избежать ошибок и связанных с ними отказов.

брокер

Серьезные юридические компании помогают оформить банковскую гарантию только в проверенных банках, числящихся в реестре Минфина.

аукцион

С помощью юридической компании можно оформить банковскую гарантию для различных целей:

  • для таможенных органов;
  • для налоговых органов;
  • для участия в тендерах;
  • на исполнение обязательств;
  • на возврат аванса.

деньги

Стоимость оформления банковской гарантии может зависеть от ее суммы и срока, наличия залога и поручителя у заемщика, времени работы компании и ее активов.

Амелёхин Леонид Александрович Ответственный редактор

Узнайте, с какими банками сотрудничает ваш брокер. Чем больше банков, тем выше шансы найти подходящие условия и получить гарантию в сжатые сроки. Если брокер сотрудничает лишь с двумя–тремя финансовыми организациями, он вряд ли сможет существенно помочь вам с оформлением банковской гарантии.

Банки выдающие банковские гарантии

Банки, выдающие банковские гарантии по 44-ФЗ: реестр Минфина

Проверка банковской гарантии

Подлинность банковской гарантии: как проверить документ?

Требования к банковской гарантии

Новые требования к банковской гарантии: изменения, внесенные в Федеральный закон 44-ФЗ

© 2021 АО «Аргументы и Факты» Генеральный директор Руслан Новиков. Главный редактор еженедельника «Аргументы и Факты» Игорь Черняк. Директор по развитию цифрового направления и новым медиа АиФ.ru Денис Халаимов. Шеф-редактор сайта АиФ.ru Владимир Шушкин.

Как отказаться от принятия гарантии?

Причин для этого много:

  1. Неправильный список документов или некоторые из них лишние.
  2. Установлен некорректный срок действия документа.
  3. Нет пункта о том, что заказчик может получить компенсацию при неисполнении требований.
  4. В данных неверная стоимость.
  5. Нет списка обязательств исполнителя.
  6. Ошибки, опечатки в документе автоматически делают его недействительным.
  7. Неверная нумерация листов или если нет некоторых страниц – могут отсутствовать важные сведения.
  8. Нет информации об ответственности гаранта за неисполнение требований.
Читайте так же:
Как сделать временную прописку - куда обращаться, сроки, документы

Гарантия может быть предоставлена наравне с базовым обеспечением. Стороны имеют по ней свои обязанности и права, установленные законом.

Бенефициар по банковской гарантии – это заказчик услуг, который обращается к гаранту для заключения договора на предмет корректного выполнения своих обязанностей принципалом. Такой протокол особо актуален при госзаказах, в муниципальных, общественных тендерах.

Определяемся с гарантом. То есть, оцениваем свои перспективы. Малейшее несоответствие базовым условиям банка гарантирует отказ. В общем, требования гаранта такие:

  • Специфика заказа и поле деятельности организации должны совпадать.
  • К моменту подачи заявления организация должна быть зарегистрирована как юридическое лицо не менее полугода (в некоторых банках – больше года).
  • Требуемая гарантийная сумма должна соответствовать возможностям организации (при небольшом уставном капитале не стоит просить миллионных гарантий).
  • Необязательно, но лучше, чтобы опыт гарантийных контрактов у организации уже был.

Бенефициару кредитору принципала по

При соблюдении этих условий легко выбрать гаранта. Вероятность отказа будет меньше, если у организации в этом банке есть счета. Перед обращением в выбранный банк нужно проверить, есть ли он в реестре Минфина (если нет, документ окажется недействительным).

На этом, как и на остальных этапах, заключать договор бенефициара и принципала проще через брокера. Его услуги не бесплатны, но оно того стоит. С посредником документы оформляются в разы быстрее, и вероятность отказа практически нулевая. Здесь нужно предостеречь потенциального принципала. Сегодня участились случаи, когда посредник за день (или даже меньше) по паре документов предлагает оформить гарантию. Почти со стопроцентной вероятностью можно сказать, что документ этот «серый» (то есть, не зарегистрированный в Росреестре) и законной силы иметь не будет.

Документы, определяющие права и обязанности бенефициара

В зависимости от того, какой актив является источником получения дохода бенефициара, оформляется тот или иной документ. Рассмотрим некоторые ситуации:

    существует практика, когда банк выступает в роли гаранта-посредника между сторонами какой-либо сделки. Одна сторона – бенефициар (получатель прибыли), другая – это исполнитель (принципал). Банк за определенные проценты обеспечивает выполнение принципалом своих обязательств по данной сделке.

Банковская гарантия

Это значит, что если исполнитель нарушает взятые обязательства, то банк выплачивает бенефициару причитающуюся ему денежную сумму, а затем требует ее возмещения с принципала. Такая схема оформляется с помощью документа, который называется банковской гарантией;

Знать все обо всем невозможно, но иметь представление об актуальных понятиях, терминах, процессах – это в ваших силах. И наш блог поможет вам в этом!

Удачи вам! До скорых встреч на страницах блога KtoNaNovenkogo.ru

Эта статья относится к рубрикам:

Комментарии и отзывы (1)

Да уж, сейчас называть банковского вкладчика бенефициаром можно только шутки ради, банковские проценты по вкладам даже инфляцию не покрывают, да ещё и капитализацию процентов все банки поголовно отменили.

Что касается теневых собственников, то они скрывают свои доходы в офшорах, хотя сейчас это делать всё сложнее, ведь государства объединяют свои усилия в борьбе с такими серыми экономическими зонами.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector